您的位置: 首页 » 法律资料网 » 法律法规 »

国内贸易部


国内贸易部关于印发《国家储备糖更新管理办法》的通知

有关省、自治区、直辖市、计划单列市商业厅（局）：
为进一步加强国家储备糖的管理，确保食糖市场的宏观调控职能，保证国家储备糖的数量、质量，使国家储备糖的更新业务纳入正常管理轨道，根据国家经贸委、国家计委的意见，我部特制定《国家储备糖更新管理办法》，现印发给你们，请认真执行。

附件：国家储备糖更新管理办法

（一九九三年八月十一日国内贸易部发布）

第一章 总 则
第一条 为加强国家储备糖管理，确保储备糖的数量和质量，避免使国家财产造成损失，特制订本办法。
第二条 国家储备糖是国家重要的调控商品，其动用权属国务院。
第三条 中国糖业酒类集团公司根据国家储备糖的实际情况，提出更新意见，经消费品流通司同意后报部审定，由中国糖业酒类集团公司具体执行并报国家有关部门备案。

第二章 更新原则
第四条 根据食糖商品易吸湿、溶化、结块、变色、变味和卫生要求高的特点，储备糖应三至五年更新一次。更新时应本着保持储备总量、确保安全、减少损失的原则，按照先进先出和问题较多不宜继续储存的部分先出的规定，及时办理出库和入库工作。

第三章 实施细则
第五条 国家储备糖的更新出库
1、各储存仓库和代储单位要按照国家储备糖管理办法的规定，认真做好国家储备糖的保管养护工作，根据储备糖保管养护中出现的问题，及时向中国糖业酒类集团公司反映情况。
2、中国糖业酒类集团公司根据各地反映的国家储备糖状况，对有问题的部分，按照储存合同，在查明原因、分清责任的基础上，提出更新出库意见经消费品流通司同意后报部批准，及时安排出库，办理有关手续，避免造成损失。
3、任何单位和个人不得以任何理由变更提货仓库或留次出好。
第六条 国家储备糖的入库
1、按照国家统一安排，由中国糖业酒类集团公司根据更新出库的数量及时组织入库。
2、更新入库的食糖必须符合国家储备糖的质量和卫生标准。
3、有关代储单位和储存仓库要按照储存保管合同条款和更新入库通知，及时办理接收、入库手续，严把入库质量。
4、中国糖业酒类集团公司在具体安排更新储备糖的入库时，要本着管理水平高、仓库条件好、费用水平低、交通方便的原则选用仓库。
（1）入库时发生的途耗，按《国家储备糖管理试行办法》中规定的损耗率报耗（库内交货的除外）。
（2）更新出库时发生的库耗，按《国家储备糖管理办法》中规定的保管损耗率报耗。对由于代储单位、储存仓库管理不善造成损失的，出库时视损失程度相应核减或免除库耗，同时查明责任，按合同有关条款，由责任方承担经济损失。

第四章 纪 律
第七条 《国家储备糖更新管理办法》是《国家储备糖管理试行办法》的重要补充，是维护确保国家财产安全的重要措施，同样具有纪律约束作用，各单位要严格执行。任何单位、个人不得以任何理由拒绝执行或擅自行事，违者以违纪论处。对直接责任者，将严肃处理。

第五章 附 则
第八条 本办法自下发之日起执行。原国家储备糖管理试行办法中与本办法相抵触的按本办法执行。
第九条 本办法由国内贸易部负责解释。


中国农业发展银行


中国农业发展银行关于加强现金管理工作的通知
中国农业发展银行




中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行：
农业发展银行的现金管理工作是收购资金封闭运行和防范及化解金融风险的一项重要内容。当前现金管理工作存在的主要问题是一些行对这项工作的重要性认识不够，管理职能弱化，有章不循。超范围使用现金，大额现金支付审批不严，以及现金收支统计归属失误，盲统、漏统、错位
的情况时有发生。为了进一步加强我行的现金管理工作，现提出以下意见：
一、提高认识，把现金管理工作列入日常工作重要议事日程。各级行要认真学习中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》、《大额现金支付登记备案规定》和1998年编发的《现金收支统计制度》及相关的文件精神。目前虽然由于银行汇票、支票、本票和信用卡等结算工具广泛运用
，社会现金流量有所减少，但农业发展银行信贷和结算对象是粮棉油收储企业，而企业面对的是千家万户的农民，一方面现金收支量大、面广，另一方面企业经营状况不佳，管理漏洞较多，银行现金管理稍有放松，就有可能通过现金投放渠道导致资金流失，甚至造成经济案件。因此，加强
现金管理对农发行的封闭运行有着特殊的重要性。各级行领导要将其列入日常工作重要议事日程，建立完善内部现金管理责任制，落实专人管理，制定切实有效的制度和具体措施，把现金管理和统计工作抓出成效，防止企业利用支取现金手段挤占政策性收购资金。
二、严格掌握支取现金范围。依据《现金管理暂行条例实施细则》，农业发展银行开户单位支取现金的范围包括：
(一)职工工资、津贴和个人劳务报酬；
(二)按照国家规定颁发给个人的各种奖金；
(三)各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出；
(四)粮棉油收购单位向个人收购农副产品和其他物资的价款；
(五)出差人员必须随身携带的差旅费；
(六)结算起点以下的零星支出；
(七)中国人民银行规定需要支付现金的其他支出。
上述规定外的一切收支活动，必须实行转账结算。
三、加强对开户企业库存现金的管理，控制粮棉油收储企业支取现金的账户，合理核定开户企业库存现金限额。要加强支取现金账户管理，粮棉油收储企业支取现金的账户为“收购资金存款”和“单位财务资金存款”两个账户，“收购资金存款”账户提取现金只能用于收购，“单位财
务资金存款”账户支取现金用于工资等费用开支。粮棉油企业基本账户、单位应付利息存款账户不得支取现金。要根据不同地区开户粮油、棉花企业在淡、旺不同季节的现金实际需要，分别核定其合理的库存现金限额，根据收购进度控制现金投放。对企业超额库存现金和回笼现金，要督促
其及时归行，将现金库存保持在核定的限额之内。
四、加强大额现金管理，完善内部审批制度。各级行要严格按照《大额现金支付登记备案规定》的有关规定加强对大额现金管理，建立现金台账，实行专人负责；要建立起双人审核、层层把关的审核制度，现金传票原始凭证要两人以上签章(字)，特别是对于收购资金使用现金必须实行
审批责任制，成立审批领导小组，明确审批权限，落实管理责任，保证现金收支有章可循，把现金支付管理工作落在实处。
五、进一步改进金融服务，引导企业减少现金使用。各级行要进一步规范和推广银行汇票、支票、本票等结算工具的运用，疏通结算渠道，遵守结算纪律，减少结算在途时间，加快结算速度，提高转账结算的信誉，力争做到能转账结算的就不要使用现金，减少现金使用。
六、严格执行《现金收支统计制度》规定的“现金收支操作规程”。规范基层行现金台账，加强现金传票的临柜审核，维护统计法规、统计制度的严肃性。各基层行必须按照总行的要求建立统一、规范的现金台账，禁止用会计账页代替现金台账；现金台账要逐日逐笔登记。各基层行临
柜人员应对开户企业的存取款凭证进行严格审查，凡来源、用途填写不清，大小写金额不符，用科目名称代替现金用途以及一张凭证几种来源、用途未分别注明的凭证，临柜人员应要求开户企业填清补全，或更换凭证重新填写；对于多用途或用途含糊不清的传票，临柜人员应不予受理。各
级行上报现金收支统计表时，必须按有关核对内容严格检查并且认真复核，未经核对和复查的现金统计报表不得上报；要采取岗位培训，提高基层人员素质，保持统计队伍稳定。
七、坚持现金计划执行情况分析和现金管理检查制度。各分行要按月对辖内现金计划执行情况进行分析并按时报送总行资金计划部。各级分行稽核部门要把现金管理情况作为一项重要的稽核内容进行检查，及时发现和纠正存在的问题，并要将有关情况写入稽核报告向总行进行反映。对
于现金管理违规现象必须严肃处理，加大处罚力度，对企业库存现金超限额的要限其在规定时间内将超限额部分送存银行，对坐支现金的企业要通报批评，对白条抵库的企业要给以相应的经济处罚，坚决维护现金管理法规制度的严肃性。
八、认真做好现金调运、保管的保卫工作。要确保农副产品收购的现金供应不因调运不及时出现影响敞开收购的现象，确保现金保管的安全。
九、建立现金管理工作责任制。现金管理工作是各级计划部门的重要工作职责，因此，要在行长领导下，由计划部门牵头，信贷、财会、信息电脑和稽核等有关部门参加，明确工作职责，切实做好现金监管，并注意相互协作，共同把现金管理和统计工作搞好。



1998年12月14日